國家高新技術(shù)企業(yè)認定申請材料審核

01 材料審核要點－知識產(chǎn)權(quán)(IP)

認定條件——企業(yè)通過自主研發(fā)、受讓、受贈、并購等方式，獲得對其主要產(chǎn)品（服務）在技術(shù)上發(fā)揮核心支持作用的知識產(chǎn)權(quán)的所有權(quán)

佐證文件——知識產(chǎn)權(quán)授權(quán)證書或?qū)＠跈?quán)通知書及繳費收據(jù)；國家知識產(chǎn)權(quán)局等官方網(wǎng)站上公布的摘要；相關(guān)主管機關(guān)出具的變更證明（通過轉(zhuǎn)讓、受贈、并購取得的知識產(chǎn)權(quán)需提供）等材料。

審核要點

1.申報企業(yè)是否獲得知識產(chǎn)權(quán)的所有權(quán)？

證書（專利授權(quán)通知書+繳費收據(jù)）

工商更名核準變更登記通知書

知識產(chǎn)權(quán)所有權(quán)變更的證明材料

2.與PS的相關(guān)性

申報當年（2018年）通過非自主方式獲得的知識產(chǎn)權(quán)？

須其他材料證明其與上一年（2017年）PS的相關(guān)性！

常見問題：專利申請日期、軟件開發(fā)完成日期為申報當年。

3.有效性

中國（大陸）繳費收據(jù)或（專利）事務數(shù)據(jù)

4.技術(shù)先進性的描述

同行（產(chǎn)品/服務的）技術(shù)是什么？本知識產(chǎn)權(quán)的關(guān)鍵技術(shù)是什么？跟同行技術(shù)相比先進在哪里？帶來了什么有益的效果？

常見問題：只會抄錄專利說明書！

5.產(chǎn)品相關(guān)性的描述

本知識產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)是什么（或用來干什么）？在主要PS上為什么要用到本知識產(chǎn)權(quán)的技術(shù)？（不用會有什么不好的后果？用了之后會帶來什么好處？——產(chǎn)品功能、性能、生產(chǎn)穩(wěn)定性/操作方便性等）

常見問題：沒有緊扣主要PS，或IP-PS聯(lián)結(jié)說明不夠。

02 材料審核要點－高新技術(shù)產(chǎn)品/服務收入(PS)

認定條件——對企業(yè)主要產(chǎn)品（服務）發(fā)揮核心支持作用的技術(shù)屬于《國家重點支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》規(guī)定的范圍

佐證文件——判斷該產(chǎn)品（服務）為高新技術(shù)產(chǎn)品（服務）的依據(jù)及理由；高新技術(shù)產(chǎn)品的核心技術(shù)情況、產(chǎn)品（技術(shù)）指標（的具體說明）及在同行業(yè)的先進性；是否為主要高新技術(shù)產(chǎn)品等材料。相關(guān)的生產(chǎn)批文、高新技術(shù)產(chǎn)品證書、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗報告、大宗銷售發(fā)票等材料。

審核要點

1.產(chǎn)品是PS的依據(jù)及理由，須與選擇的三級目錄中的內(nèi)容關(guān)聯(lián)起來。如果像“……除外”的范疇，要“撇清關(guān)系”！

2.關(guān)鍵技術(shù)及主要技術(shù)指標知識產(chǎn)權(quán)及其作用，一般要有數(shù)值型的技術(shù)參數(shù)指標！注意與IP描述對應。

3.高品證書作為附件提供時要考慮相關(guān)研發(fā)邏輯關(guān)系，如：提供了某PS的2015年高品證書，但與該PS完全相同的RD研發(fā)起止時間為2015.1—2016.6

4.主要PS占PS的比例（>50%）PS占總收入的比例（≧60% ）

03 材料審核要點－研發(fā)項目（RD）

認定條件——企業(yè)近三個會計年度*研究開發(fā)費用總額占同期銷售收入總額的比例不低于5%（或4%，或3%）；其中，企業(yè)在中國境內(nèi)發(fā)生的研究開發(fā)費用總額占全部研究開發(fā)費用總額的比例不低于60%。

佐證文件——近三年研究開發(fā)活動證明材料：項目立項報告/立項合同/立項批文、中期檢查報告、（已完成項目的）結(jié)題驗收報告及其他證明材料（關(guān)鍵頁）等（如研發(fā)投入證明材料）。

審核要點

1.參與項目科技人員名單：2017年全部項目的參與人員，去重后是否全等于科技人員名單？

2.項目為研發(fā)性質(zhì)，常見問題：政府技改項目；與產(chǎn)品/服務無關(guān)的項目；其他非研發(fā)性質(zhì)的項目。

3.項目組織實施方式，常見問題：全部項目一模一樣；全部都是自主研發(fā)（無產(chǎn)學研）

4.核心技術(shù)與創(chuàng)新點是否有行業(yè)術(shù)語，是否太簡單

5.階段性成果及佐證材料與項目起止時間的合理性

6.研發(fā)經(jīng)費預算精度，年度經(jīng)費與項目起止時間

04 材料審核要點－研發(fā)組織管理

審核要點

1.制度性文件：

（1）項目研發(fā)組織管理制度

（2）研發(fā)投入核算體系/企業(yè)研發(fā)準備金制度/輔助賬

（3）科技成果轉(zhuǎn)化的組織實施與激勵獎勵制度

（4）科技人員的培養(yǎng)進修、職工技能培訓、優(yōu)秀人才引進及人才績效評價獎勵制度

TIPS：各制度名稱是否前后一致；制度文件中的公司名稱、部門名稱是否統(tǒng)一；項目研發(fā)管理制度中項目立項申請表與RD使用的是否一致；文件編號、日期的邏輯合理性；最近幾年實施執(zhí)行的例證；研發(fā)輔助賬

2.研發(fā)機構(gòu)設(shè)立及設(shè)施情況：

（1）研發(fā)部門設(shè)立通知（與公司架構(gòu)的一致性）

（2）研發(fā)設(shè)備設(shè)施一覽表，最好有最近三年新增的研發(fā)設(shè)備。

3.產(chǎn)學研合作研發(fā)活動：

 產(chǎn)學研合作協(xié)議，條款應完備合理、具有對價性，而且對應于某個近三年的研發(fā)項目（慎用框架項目）。

 合作申報項目沒有立項的，須提供后續(xù)繼續(xù)合作研發(fā)的證明材料，如共同發(fā)表的論文、共同獲得的知識產(chǎn)權(quán)、銀行轉(zhuǎn)賬憑證等。